縣十七屆人大一次會議文件（23）
華寧縣2016年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和
2017年地方財政預(yù)算草案的報告
——2017年1月4日在縣十七屆人大一次會議上
華寧縣財政局
各位代表：
現(xiàn)將《華寧縣2016年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2017年地方財政預(yù)算草案的報告》提交縣十七屆人大一次會議，請予審查。
一、2016年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2016年，面對復(fù)雜嚴峻的經(jīng)濟形勢，在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督下，全縣財稅部門堅持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，深入學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記系列重要講話精神，認真貫徹落實中央、省委、市委各項決策部署，牢牢把握穩(wěn)中求進、穩(wěn)中提質(zhì)、穩(wěn)中向好的總基調(diào)，主動適應(yīng)新常態(tài)，攻堅克難，開拓進取，完成了全年主要目標任務(wù)，各項工作順利推進，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)優(yōu)化，改革開放向縱深邁進，民生持續(xù)改善，有力推動全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展。
（一）全縣財政收支預(yù)算執(zhí)行情況
1.公共財政預(yù)算執(zhí)行情況
全縣公共財政預(yù)算總收入預(yù)計完成207294萬元，同比增收1968萬元，增長1%，其中，地方公共財政預(yù)算收入預(yù)計完成39705萬元，同比增收2415萬元，增長6.5%，從收入項目看，稅收收入預(yù)計完成23869萬元，同比增收535萬元，增長2.3%。非稅收入預(yù)計完成15836萬元，同比增收1880萬元，增長13.5%。上級補助收入115739萬元，上年結(jié)余350萬元，調(diào)入資金5088萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1592萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入44820萬元；全縣公共財政預(yù)算總支出預(yù)計完成207294萬元，同比增支3989萬元，增長2%，其中，一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成154645萬元，同比增支16305萬元，增長12%，上解支出7652萬元，地方債券轉(zhuǎn)貸還本支出44820萬元，安排預(yù)算調(diào)解穩(wěn)定基金支出177萬元。收支相抵，結(jié)余為零。
上劃中央“兩稅”完成8654萬元，同比減收628萬元，減少6.8%。
2.政府性基金執(zhí)行情況
2016年政府性基金收入預(yù)計完成4446萬元，比上年增加391萬元，增長10%。上級補助2923萬元，上年結(jié)余2011萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入（專項）160萬元，新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入3500萬元，政府性基金收入預(yù)計合計13040萬元；政府性基金支出預(yù)計完成8142萬元，比上年增加3792萬元，增長87%，地方政府債券還本支出（專項）160萬元，基金調(diào)出1791萬元，政府性基金支出預(yù)計合計10093萬元。收支相抵，結(jié)余2947萬元。
3.社會保險基金執(zhí)行情況
2016年社會保險基金收入完成42300萬元，比2015年決算數(shù)增長11.66%；社會保險基金支出完成38008萬元，比2015年決算數(shù)減少10.75%。主要原因是：2015年城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌管理，華寧縣上繳市級以前年度統(tǒng)籌基金9568萬元，2016年上繳市級統(tǒng)籌基金1456萬元。2016年除城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險金外其他社會保險支出均略有增長，2016年社會保險基金收支相抵，本年收支結(jié)余為4292萬元，年末滾存結(jié)余34519萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算情況
根據(jù)上級關(guān)于國有資本經(jīng)營預(yù)算的編報口徑，由于我縣國有企業(yè)主要是承擔(dān)公益性服務(wù)和政府融資業(yè)務(wù)，普遍無利潤，難以形成單獨的預(yù)算和決算。我縣2016年無國有資本經(jīng)營預(yù)算。
5.政府性債務(wù)情況
2016年末債務(wù)余額(本金)159576.57萬元，其中：一類債務(wù)余額146228.91萬元（一般債務(wù)139668.91萬元，專項債務(wù)6560萬元），二類債務(wù)余額4699.49萬元，三類債務(wù)余額8648.17萬元；共涉及71個行政事業(yè)單位、10個企業(yè)，涉及債務(wù)資金159576.57萬元。華寧縣2016年末一般債務(wù)余額未超過19.32億元的限額，專項債務(wù)余額未超過0.72億元的限額；上級財政核定和撥付華寧縣的公開債券置換資金有序進行，新增債務(wù)資金正按項目進度穩(wěn)步推進。一是2016年，新增專項債券3500萬元，主要用于工業(yè)園區(qū)土地平整項目；二是2016年，省財政劃撥地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入合計44980萬元，其中：一般債券轉(zhuǎn)貸收入44820萬元，專項債券轉(zhuǎn)貸收入160萬元。債券轉(zhuǎn)貸資金支出情況是：地方債券轉(zhuǎn)貸還本支出（一般）44820萬元，地方債券轉(zhuǎn)貸還本支出（專項）160萬元。
（二）工作成效及主要項目支出情況
2016年，在經(jīng)濟下行壓力加大、財政收入增幅回落、收支平衡難度很大的情況下，財政運行基本平穩(wěn)，各項財稅政策有效落實，為完成全年經(jīng)濟社會發(fā)展主要目標任務(wù)和實現(xiàn)“十三五”規(guī)劃順利開局提供了有力支撐。
1.堅持創(chuàng)新，深化改革。始終把財稅改革放在財政工作的核心位置，以完善全口徑預(yù)算、推進“營改增”、探索建立債務(wù)預(yù)算管理與風(fēng)險防控機制等為重點，建立規(guī)范、公開、透明、高效的現(xiàn)代財政制度。一是加大存量資金清理盤活力度。對財政專戶中兩年以上的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金及時調(diào)入國庫，由縣財政收回統(tǒng)籌使用；對不合規(guī)財政專戶和違規(guī)設(shè)置的單位銀行賬戶及時撤并，并將存量資金全部調(diào)入國庫，用于支持脫貧攻堅、縣域經(jīng)濟發(fā)展重大領(lǐng)域和重點項目推進；二是積極實施中期財政規(guī)劃管理。在編制2017年度預(yù)算時，同步編制2017至2019年中期財政規(guī)劃，強化中期財政規(guī)劃對年度預(yù)算的約束，增強預(yù)算安排的前瞻性、針對性和有效性；三是嚴格控制政府債務(wù)風(fēng)險。嚴格實施地方政府債務(wù)管理辦法，積極探索控制債務(wù)風(fēng)險的相關(guān)辦法；四是不斷深化國庫集中支付管理改革。加強預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控管理，優(yōu)化監(jiān)控規(guī)則，進一步規(guī)范財政專戶和預(yù)算單位賬戶的管理；五是完善非稅收入管理改革。積極發(fā)掘具有增收潛力的非稅收入，加強稅源分析、稅收預(yù)測和稅收征管，強化稅收專項檢查和專項稽查，確保稅收及時入庫；六是完善省對下轉(zhuǎn)移支付制度。研究制定省對下專項轉(zhuǎn)移支付資金管理的基本制度和辦法，制定出臺省對下專項轉(zhuǎn)移支付縣級項目庫管理、績效管理以及資金統(tǒng)籌整合等制度辦法，為改革提供具體指導(dǎo)和操作指引，及時公開上級下達我縣省對下專項轉(zhuǎn)移支付資金情況，同時，構(gòu)建高效有力的問責(zé)機制，確保改革順利推進。
2.堅持完善，保障民生。以民生為出發(fā)點和落腳點，在財政支出方面，調(diào)整現(xiàn)有的財政支出結(jié)構(gòu)，向民生供給領(lǐng)域偏移，將財力更多地投入到民生領(lǐng)域，著力解決人民群眾生產(chǎn)生活、生存發(fā)展中存在的主要矛盾和突出問題。一是民生投入不斷增加。全年預(yù)計完成一般公共服務(wù)支出16187萬元，公共安全支出8406萬元，教育支出32358萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出20999萬元，社會保障和就業(yè)支出19277萬元，節(jié)能環(huán)保支出5286萬元，科學(xué)技術(shù)支出662萬元，；加大上級專款的撥付力度，全年撥付上級專款19000萬元；加大向上爭取資金力度。全年共爭取到中央省市財政各類補助資金93125萬元，增長5.5%；二是積極推進脫貧攻堅。堅持把脫貧攻堅作為頭等大事來抓，積極籌措扶貧資金，進一步增加財政扶貧資金投入力度，全年共爭取財政扶貧資金4083.39萬元。有效改善貧困現(xiàn)狀，助推精準扶貧、精準脫貧。同時，強化對扶貧資金監(jiān)管力度，積極完善財政體制機制，強化監(jiān)管；三是全面落實大學(xué)生創(chuàng)業(yè)補貼、創(chuàng)業(yè)人員二次貸款貼息等鼓勵創(chuàng)業(yè)促進就業(yè)的積極措施，鞏固完善農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，落實好學(xué)生營養(yǎng)餐改善計劃、義務(wù)教育家庭困難寄宿生生活費補助政策等。
3.堅持發(fā)展，扶持農(nóng)業(yè)。加快“三農(nóng)”發(fā)展，加大對“三農(nóng)”領(lǐng)域的資金投入。立足農(nóng)村生產(chǎn)力水平低、發(fā)展方式粗放的實際，著力支持農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，大力發(fā)展優(yōu)勢主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，切實建設(shè)一批優(yōu)勢特色高效安全的農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)基地和產(chǎn)業(yè)帶。一是全年預(yù)計完成農(nóng)林水事務(wù)支出21399萬元，主要用于抗旱保民生。兌現(xiàn)中央惠農(nóng)補貼資金1014萬元，受益農(nóng)戶49462戶；二是加大農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)力度，完成2016年新村柑桔無病毒良種苗木繁育基地擴建項目招投標工作，總投資550萬元，其中中央、省級財政補助111萬元，企業(yè)自籌439萬元；開工建設(shè)普茶寨村委會響水片區(qū)高標準農(nóng)田建設(shè)項目，總投資1110萬元，改造農(nóng)田7500畝，受益農(nóng)戶2000余人，有效提高農(nóng)戶生產(chǎn)能力，增加家庭收入；三是實施村級公益事業(yè)建設(shè)一事一議財政獎補普惠制項目27個，參與農(nóng)村人口9549人，共2855戶，項目總投資901.96萬元，項目涉及村內(nèi)道路硬化、道路亮化、科技文化活動室、人畜飲水和環(huán)境綜合整治，目前，全部項目已完成前期工作,全部進入實施階段，已建設(shè)完工6個項目，其他21個項目也在有序地進行實施。申請上報3個傳統(tǒng)村落保護項目，已評審?fù)ㄟ^并批準實施。四是扶持縣內(nèi)小微企業(yè)發(fā)展。一年來向上級申報企業(yè)扶持項目38個，獲得上級下達項目扶持發(fā)展資金1804.5萬元，主要涉及“兩個10萬元”微型企業(yè)培育工程、裝備制造業(yè)發(fā)展、工業(yè)園區(qū)建設(shè)及工業(yè)投資項目等領(lǐng)域，促進了我縣企業(yè)的良性發(fā)展。
4.堅持學(xué)習(xí)，強化制度。認真貫徹落實省市關(guān)于建設(shè)法治財政的實施意見，努力提高財政工作法治化水平。自覺接受人大監(jiān)督，積極建設(shè)內(nèi)部控制制度，強化風(fēng)險控制，通過制度建設(shè)來控制風(fēng)險，建立內(nèi)部控制長效機制。
2016年財政工作取得的成績和進步，是縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策的成果，是縣人大工作監(jiān)督、法律監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督的成果，同時是全縣各族人民、各級各部門共同努力的成果。在看到成績的同時，也要清醒地認識當(dāng)前財政工作仍然面臨的諸多困難和問題：一是財政收入增速放緩與支出剛性增長的矛盾更加突出；二是財政資金投入管理方式與經(jīng)濟發(fā)展需求的矛盾更加突出；三是政府性債務(wù)化解與財政穩(wěn)健運行的矛盾更加突出。對于這些問題，我們將在今后工作中通過財政改革和發(fā)展逐步加以解決。
二、2017年地方財政預(yù)算草案
“十三五”期間，全縣財政工作要圍繞“抓改革、興財源、重民生、促跨越”的主線，堅持深化改革，堅持財源培育，堅持完善民生，堅持項目建設(shè)。以黨的十八屆五中、六中全會精神為指導(dǎo)，認真執(zhí)行國家財稅體制改革的部署要求，按照“五位一體”總體布局和“四個全面”戰(zhàn)略布局，貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享發(fā)展理念，適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以深化財稅體制改革為引領(lǐng)，以提高發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，為全面建成小康社會做出新貢獻。
（一）公共財政預(yù)算情況
1．公共財政預(yù)算收入。2017年全縣公共財政預(yù)算收入安排185465萬元，比上年減少21829萬元，下降10.6％（原因是2017年地方債券轉(zhuǎn)貸資金減少3.3億元）。其中：地方公共財政預(yù)算收入42090萬元，比上年增加2385萬元，增長6%。收入結(jié)構(gòu)為：稅收收入預(yù)計完成25300萬元，比上年增加1431萬元，增長6%；非稅收入預(yù)計完成16790萬元，比上年增加954萬元，增長6%。分部門收入任務(wù)安排情況：
國稅部門：本級國稅任務(wù)數(shù)為9394萬元，增加2394萬元，增長34.2％，增長幅度較大原因是，2017年國稅的收入任務(wù)中增加了2016年1-5月份營改增前地稅征收的營業(yè)稅1862萬元。
地稅部門：本級地稅任務(wù)數(shù)為16300萬元，減少940萬元，下降5.5％，下降的原因是，2017年地稅的收入任務(wù)中剔除了2016年1-5月份營改增前地稅征收的營業(yè)稅1862萬元。
財政部門：財政任務(wù)數(shù)為16396萬元，增加1087萬元，增長7％。
2．公共財政預(yù)算支出。2017年公共財政預(yù)算支出安排185465萬元，比上年減少21829萬元，下降10.6％（原因是預(yù)計地方債券轉(zhuǎn)貸還本支出比上年減少了32820萬元）。其中：一般公共預(yù)算支出163924萬元，比上年增加9279萬元，增長6%；上解上級支出9541萬元，地方債券轉(zhuǎn)貸還本支出12000萬元。一般公共預(yù)算支出安排的重點是：
（1）基本支出預(yù)算安排93054萬元，其中：保人員工資57098萬元，保離退休人員經(jīng)費1701萬元，保其他人員經(jīng)費3209萬元，保社會保險繳費18095萬元，保特殊人群人員經(jīng)費5508萬元，保運轉(zhuǎn)7443萬元。
（2）本級財力安排項目支出29840萬元。其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)
公用經(jīng)費支出74萬元，主要包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨建經(jīng)費50萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀委工作經(jīng)費24萬元；保還本付息4880萬元（包含債券轉(zhuǎn)貸資金利息及服務(wù)費3500萬元、政府委托貸款本息1373萬元、衛(wèi)十衛(wèi)七還本付息7萬元）；非稅收入成本及按比例返還安排項目支出12930萬元（包含非稅收入中列收列支的成本支出10000萬元的支出）；涉及市對縣考核責(zé)任書和各部門配套資金，以及全縣各部門業(yè)務(wù)費8956萬元；預(yù)備費３000萬元；
（3）有特定用途的一般性轉(zhuǎn)移性支付資金安排支出
15920萬元，含教育1694萬元，社保11921萬元，村級公益2205萬元、經(jīng)建100萬元；
（4）上級專項資金安排支出25110萬元。
3．財政預(yù)算平衡情況。2017地方公共財政預(yù)算收入42090萬元，加上級補助收入126198萬元，上年結(jié)余0萬元，調(diào)入資金5000萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金177萬元，地方債券轉(zhuǎn)貸收入12000萬元，公共財政預(yù)算收入合計185465萬元；當(dāng)年安排一般公共財政預(yù)算支出163924萬元，上解上級支出9541萬元，地方債券轉(zhuǎn)貸還本支出12000萬元，公共財政預(yù)算支出合計185465萬元。收支相抵結(jié)余為零。
（二）政府性基金預(yù)算情況
2017年縣本級政府性基金預(yù)算收入安排2000萬元，比上年減少2446萬元，下降55%。加上級補助2000萬元，新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入3000萬元，上年結(jié)余2947萬元，政府性基金收入合計9947萬元。安排基金支出7000萬元，基金調(diào)出2500萬元，政府性基金支出合計9500萬元。收支相抵，結(jié)余447萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算情況
2017年社會保險基金收入預(yù)計完成35615萬元；社會保險基金支出預(yù)計完成35504萬元；2017年社會保險基金收支相抵，本年收支結(jié)余為111萬元，預(yù)計年末滾存結(jié)余34630萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
我縣國有企業(yè)主要是承擔(dān)公益性服務(wù)和政府融資業(yè)務(wù)，普遍無利潤，難以形成單獨的預(yù)算和決算，2017年我縣暫無國有資本經(jīng)營預(yù)算。
（五）2017年至2019年部門中期財政規(guī)劃編制建議
按照國務(wù)院和省、市的要求，2017年，縣級全面開展2017年至2019年中期財政規(guī)劃編制工作。各部門要深刻認識編制中期財政規(guī)劃的重要性，強化部門中期財政規(guī)劃編制的主體責(zé)任；認真測算規(guī)劃期內(nèi)部門負責(zé)組織的各項收入分年度數(shù)額；以2016年預(yù)算安排數(shù)為基準，測算未來三年支出的總額，提出規(guī)劃期內(nèi)各項支出規(guī)劃的分年度安排建議；各部門應(yīng)當(dāng)將縣委、縣政府的決策部署，以及“十三五”規(guī)劃確定的重大改革、重要政策和重點項目編入部門中期財政規(guī)劃，優(yōu)先在核定的支出總額內(nèi)予以落實；各部門要根據(jù)中期財政規(guī)劃管理，做好部門事業(yè)發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃和中期財政規(guī)劃的銜接工作，完善相關(guān)基礎(chǔ)工作，搞好項目建設(shè)年限與預(yù)算年度的銜接，按項目實施規(guī)劃和年度投資計劃分年度測算和申報預(yù)算資金，在編制2017年部門預(yù)算時，同步編制本部門2017年至2019年中期財政規(guī)劃。
（六）銳意進取，克難攻堅，扎實做好2017年財政工作
1.著力推進深化改革
一要繼續(xù)推進財政資金統(tǒng)籌使用改革。加大對各類財政性資金統(tǒng)籌力度，定期清理盤活財政存量資金，建立健全財政存量資金與預(yù)算安排統(tǒng)籌集合的機制；二要繼續(xù)推進中期財政規(guī)劃編制改革。樹立“先規(guī)劃后預(yù)算”的理財觀念，加強規(guī)劃的引領(lǐng)和基礎(chǔ)作用，促進規(guī)劃與預(yù)算的緊密銜接；三要繼續(xù)完善省對下轉(zhuǎn)移支付制度，抓實、抓牢項目庫建設(shè)，充實項目庫，確保將省對下專項轉(zhuǎn)移支付資金落實到具體項目上；四要繼續(xù)推進預(yù)算信息公開改革，積極落實“三公”經(jīng)費只減不增，加大預(yù)決算公開力度，協(xié)調(diào)推進預(yù)決算信息公開工作。
2.著力抓好財政收支
一要壯大財源。準確掌握財稅政策變化情況，突出重點稅源監(jiān)控，積極支持稅收征管機制改革，繼續(xù)加大對財源培育，著力突出稅收主體地位，充分發(fā)揮非稅收入對財政增收的積極作用；二要保障支出。牢固樹立過緊日子的思想，精打細算、善用財力，確保機關(guān)事業(yè)單位高效運轉(zhuǎn)；扎實做好民生保障工作，鞏固完善農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，完善社會保障體系，完善醫(yī)改財政投入機制，加大對農(nóng)村環(huán)境保護的支持力度。
3.著力強化隊伍建設(shè)
繼續(xù)開展教育學(xué)習(xí)活動，圍繞作風(fēng)建設(shè)、財政知識、法律政策等內(nèi)容，不斷充實干部職工的思想意識，引導(dǎo)黨員干部用黨員標準要求自己，全面筑牢防腐防線，以反腐倡廉建設(shè)的新成效保障財政改革發(fā)展取得新進展。
各位代表，新的一年財政工作任務(wù)艱巨、使命光榮。我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督，適應(yīng)改革新常態(tài)，激活發(fā)展新動力，努力開創(chuàng)財政事業(yè)新局面，為推動我縣經(jīng)濟社會發(fā)展作出更大貢獻。
縣十七屆人大一次會議秘書處 2017年1月4日印
（共印420份）
滇公網(wǎng)安備 53042402000003號